Une application de gestion de trésorerie permet d'adapter au jour le jour la position des comptes bancaires en fonction des rentrées et des réglements prévus. Les appels au découvert bancaire sont ainsi limités et les dépôts sur des comptes rémunérés optimisés.
Les banques proposent déjà à leurs clients de tels mécanismes régulateurs, mais ils se limitent généralement au seul périmètre de la banque, hors, les sociétés font normalement appel à plusieurs opérateurs bancaires. Enfin, il est important de disposer de systèmes de reporting et de prévisions.

L'application de gestion de trésorerie inclu les fonctions classiques de :

• consultation des situations bancaires (par date d'opération et par date de valeur),
• position globale,
• prévision de position,
• calcul des agios et des intérêts,
• procédure d'équilibrage automatique,
• gestion des valeurs mobilières et des placements financiers,
• rapprochement entre les mouvements et les prévisions.

Aux critères fonctionnels s'ajoutent des critères de facilité d'implémentation :

• paramétrage aisé et intuitif,
• gestion multi-devises,
• gestion multi-sociétés,
• interface avec les autres outils informatiques de l'entreprise (bureautique, comptabilité, consolidation, reporting....).

Les notions abordés par les trésoriers portent sur le budget de trésorerie et la gestion des risques (variations de change, de taux..), ainsi que sur le Cash Management.
Les techniques de communications actuelles des données dans les deux sens (récolter les données de mouvements et de situation, mais aussi donner les ordres de virement) ont un impact primordial dans le choix de la solution :

• ETBAC 5, bien sûr,
• transmission par Internet.

La sécurité est un point capital à régler :

• sécurité des postes de travail : (SSO, identification, sécurité réseau, sécurité physique du poste,
• sécurité des échanges : PKI, SSL, iPSEC...

Avec Internet, apparaissent des possibilités d'échanges nouvelles :

• intranet financier, fédérant les filiales (étrangères éventuellement) d'un même groupe,
• extranet et place de marché, autorisant des flux nouveaux avec les fournisseurs et les clients,
• places de marché financières, proposant aux entreprises clientes de nouvelles facilités de gestion des masses monétaires.

Enfin, les ASP (Application Services Providers) ont fait leur entrée dans la trésorerie, en apportant richesse fonctionnelle, simplicité technique et sécurisation élaborée, reste que l'externalisation de la trésorerie est une sujet sensible pour un chef d'entreprise.